Prevención práctica del fraude

Parte V. Análisis del cumplimiento y la lucha contra el blanqueo de capitales

Los capítulos de esta parte del libro se centran en el blanqueo de dinero y los esfuerzos contra el blanqueo de dinero (ALD). La lucha contra el blanqueo de capitales y la prevención del fraude están estrechamente relacionadas en algunos aspectos importantes; en particular, a menudo se enfrentan a los mismos delincuentes o a delincuentes que forman parte de la misma organización corrupta más amplia. Para nosotros era importante reflejar estos dos problemas similares en el libro.

Los capítulos se refieren en gran medida a los bancos en sus ejemplos, porque se exige a los bancos que realicen fuertes inversiones en ALD y cumplimiento, y estas operaciones son relativamente similares entre todos los bancos. La mayoría de las normativas pertinentes también reflejan, de un modo u otro, el supuesto de que los principales actores en este campo son los bancos y otras instituciones financieras. Sin embargo, cada vez es más cierto que otros actores más nuevos en la escena, como los de los ámbitos de las criptomonedas, los monederos electrónicos y otros métodos de pago alternativos, también deben lidiar con las responsabilidades en materia de blanqueo de capitales y cumplimiento normativo. Los capítulos que siguen son tan relevantes para estas empresas como para los bancos, aunque su estructura organizativa interna pueda ser diferente de las que habitualmente consideramos comunes a los bancos.

En lo que respecta ...